次月发票冲红字怎么弄

1、登入开票软件，进入开票系统

2、点击“红字发票信息表”，选择“专用发票信息表填开”

3、选择“销售方申请”，填写冲红发票信息，点击下一步

4、核对发票信息，点击“打印”

5、账务处理：借：主营业务收入   xx

                        应交税费—增值税（销项税）

                   贷：银行存款/应收账款

6、涉及退货退款，还需结转成本，借：库存现金 

                                                贷：主营业务成本