发票冲红账务怎么处理

1、第一步，根据业务内容写清楚：“冲红编号66557763的发票”。

3、第三步，根据业务内筒填写贷方编号及科目“应交税费-增值税”及金额。

5、最后完整分录详解，“借：应收账款-ABC公司 贷：应交税费-增值税”。